توابع متفاوتی جهت محاسبه نرخ تسهیلات در اکسل مانند: PMT، PPMT، FV، PV و …وجود دارد. در این پست با استفاده از یک مثال به بررسی نحوه حاسبه نرخ تسهیلات در تسهیلات خاص توضیح داده شده است.

 

مثال۱: تسهیلاتی به مبلغ ۵۰ میلیون تومان و نرخ بهره ۲۰ درصد در سال با دوره بازپرداخت ۳ سال را در نظر بگیرید که مبلغ ۱۰ میلیون تومان آن ابتدای دوره بلوکه شده و انتهای دوره آزاد می شود، با در نظر گرفتن این موضوع نرخ موثر این تسهیلات را محاسبه نمایید.

محاسبه نرخ تسهیلات در اکسل در مثال ۱

به منظور محاسبه نرخ بهره وام دریافتی، ابتدا باید مبلغ هر قسط را با استفاده از فرمول ذیل محاسبه نمود.

=PMT(20%/12,36,50000000)

با در نظر گرفتن این فرمول، مقدار حاصل از تابع برابر با ۱۸۵۸۱۷۹- می باشد.

سپس با استفاده از فرمول ذیل، ارزش فعلی مبلغ ۱۰ میلیون تومان را محاسبه نمود.

=PV(20%/12,36,0,10000000)

که مقدار آن برابر با -۵۵۱۵۳۲۳ می باشد، از این رو وام دریافتی برابر با ۴۰ میلون تومان در امروز و ۱۰ میلیون تومان در ۳ سال بعد می باشد که معادل با ۵٫۵ میلیون تومان می باشد، از این رو وام دریافتی معادل با ۴۵۵۱۵۳۲۳ می باشد.

از این رو نرخ بهره وام دریافتی از فرمول ذیل محاسبه می شود.

=۱۲*RATE(36,-1858179,40000000+5515323)

از این رو وام دریافتی معادل وام با ۲۷ درصد نرخ بهره سالیانه می باشد.

 

مثال ۲: تسهیلاتی به مبلغ ۵۰ میلیون تومان و نرخ بهره ۲۰ درصد در سال با دوره بازپرداخت ۳ سال را در نظر بگیرید.اگربرای اخذ این تسهیلات نیاز به سپرده کردن ۳۰ میلیون تومان به مدت شش ماه (بدون تخصیص سود) باشد، نرخ موثر این تسهیلات را محاسبه نمایید.

محاسبه نرخ تسهیلات در اکسل در مثال ۲

ابتدا با در نظر گرفتن پارامترهای تسهیلات مذکور، از طریق فرمول ذیل، مبلغ هر یک از اقساط آن را محاسبه می کنیم.

=PMT(20%/12,36,50000000)

با در نظر گرفتن این فرمول، مقدار حاصل از تابع برابر با ۱۸۵۸۱۷۹- می باشد.

از طرف دیگر می بایست ارزش سرمایه گذاری ۳۰ میلیون تومان بعد از شش ماه را از طریق فرمول ذیل محاسبه نمود.

=FV(20%/12,6,0,30000000)

مقدار فرمول فوق برابر با ۳۳۱۲۷۸۱۲ می باشد که با کسر کردن مبلغ اولیه سرمایه گذاری سود حاصل از سپرده گذاری معادل با ۳۱۲۷۸۱۲ حاصل می شود.

حال می توان فرض کرد این عدد از مبلغ وام بابت سود سپرده گذاری صورت گرفته، لذا مسئله را میتوان به صورت در یافت مبلغ (۳۱۲۷۸۱۲ – ۵۰۰۰۰۰۰۰) با پرداخت ماهیانه ۱۸۵۸۱۷۹ به مدت سه سال در نظر گرفت، از این رو فرمول مربوط به محاسبه نرخ بهره از طریق فرمول ذیل حاصل می‌شود.

=۱۲*RATE(36,-1858179,50000000-3127812)

که حاصل آن برابر با ۲۴٫۸ درصد می باشد.